ACBS điều chỉnh phương án phát hành trái phiếu ra công chúng đợt 2

Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS) vừa thông qua việc điều chỉnh một số nội dung của phương án phát hành trái phiếu ra công chúng lần 1 năm 2026 (đợt 2) theo Nghị quyết số 18/NQ-HĐTV-ACBS.26 ngày 10/3/2026.

Theo đó, ACBS dự kiến phát hành tổng cộng 30 triệu trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và không có bảo đảm. Mỗi trái phiếu có mệnh giá 100.000 đồng, qua đó huy động tối đa 3.000 tỷ đồng.

Công ty dự kiến chia làm 3 đợt phát hành, mỗi đợt 10 triệu trái phiếu. Mỗi đợt sẽ gồm 3 lô trái phiếu kỳ hạn 1-3 năm. Thời gian chào bán từng đợt không quá 90 ngày, khoảng cách giữa 2 đợt phát hành không quá 12 tháng.

Trong đó, đợt 2 dự kiến phát hành 10.000 trái phiếu, chia làm 3 nhóm qua đó huy động 1.000 tỷ đồng. Thời gian dự kiến phát hành được điều chỉnh từ quý III/2026 sang quý IV/2026 (sau khi kết thúc đợt 1).

Biên độ lãi suất của 3 nhóm trái phiếu phát hành trong đợt 2 được điều chỉnh như sau:

Hồi tháng 8/2026, ACBS đã hoàn tất chào bán trái phiếu ra công chúng lần 1 năm 2026 (đợt 1) theo Giấy chứng nhận đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng số 320/GCN-UBCK do Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 30/6/2026.

Cụ thể, ngày 25/8/2026, ABCS hoàn tất chào bán tổng cộng 6 triệu trái phiếu chia làm 3 mã như sau:

2 triệu trái phiếu mã ACBS-1.1, tương đương 66,67% tổng lượng trái phiếu đăng ký chào bán.

1 triệu trái phiếu mã ACB-2.1, tương đương 33,33% tổng lượng trái phiếu đăng ký chào bán.

3 triệu trái phiếu mã ACB-3.1, tương đương 75% tổng lượng trái phiếu đăng ký chào bán.

Với giá chào bán là 100.000 đồng/trái phiếu, qua đó công ty huy động 600 tỷ đồng. Lượng trái phiếu không được đăng ký mua trong đợt 1 sẽ bị hủy bỏ.

Sau 2 đợt nêu trên, ACBS còn đợt phát hành thứ ba với tổng khối lượng 10 triệu trái phiếu chia làm 3 nhóm. Cụ thể như sau:

ABCS mới đây công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2026 với doanh thu hoạt động gần 1.349 tỷ đồng, giảm 15,6% so với cùng kỳ năm 2025.

Về cơ cấu doanh thu, hoạt động cho vay đóng góp lớn nhất với 602 tỷ đồng, gần gấp đôi cùng kỳ. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn đi ngang với 219 tỷ đồng. Riêng lãi từ các TSTC ghi nhận theo FVTPL giảm một nửa chỉ còn 442 tỷ đồng. Nếu trừ đi lỗ từ các TSTC ghi nhận theo FVTPL và chi phí tự doanh, công ty chỉ còn lãi thuần hơn 14 tỷ đồng từ mảng này.

Doanh thu hoạt động giảm trong khi chi phí hoạt động lại tăng 2%. Cùng với đó, chi phí quản lý và chi phí bán hàng cũng tăng so với cùng kỳ. Kết quả, lợi nhuận trước thuế kỳ này của ACBS giảm tới gần 58% chỉ còn 212 tỷ đồng.

Tính chung 9 tháng đầu năm, ACBS ghi nhận doanh thu hoạt động tăng 17,8% lên mức 3.954 tỷ đồng. Do chi phí tăng mạnh hơn ở mức 30% dẫn tới lợi nhuận trước thuế đạt 793 tỷ đồng, giảm 12,8% so với 9 tháng đầu năm 2025.

Tại ngày 30/9/2026, tổng tài sản của ACBS xấp xỉ 43.800 tỷ đồng, tăng hơn 5.200 tỷ đồng sau 3 quý.

Danh mục tài sản FVTPL ghi nhận gần 6.539 tỷ đồng giảm khoảng hơn 1.500 tỷ đồng, các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn giảm còn 11.800 tỷ đồng. Các khoản cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất với 22.633 tỷ đồng, tăng 5.300 tỷ đồng so với đầu năm.

Về nguồn vốn, dư nợ vay ngắn hạn chiếm 27.925 tỷ đồng, tăng khoảng 4.800 tỷ đồng so với đầu năm. Bên cạnh đó, công ty còn 200 tỷ đồng trái phiếu ngắn hạn và 400 tỷ đồng trái phiếu dài hạn.

Hà Ly