Đầu tư I.P.A báo lãi ròng bán niên 2023 giảm 90,6%, bán toàn bộ trái phiếu Trung Nam

Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) mới đây đã công bố văn bản của CTCP Tập đoàn Đầu tư I.P.A (MCK: IPA, sàn HNX) công bố thông tin định kỳ về tình hình tài chính 6 tháng đầu năm 2023.

Theo đó, tính đến ngày 30/6/2023, vốn chủ sở hữu của IPA ở mức 3.851 tỷ đồng, giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước. Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu được cải thiện từ mức 1,43 về 1,27 lần; tương ứng nợ phải trả của IPA ở mức 4.891 tỷ đồng.

Đáng chú ý, trong kỳ báo cáo, lợi nhuận sau thuế ở mức 16,9 tỷ đồng, giảm tới 90,6% so với 6 tháng đầu năm 2022. Lãi ròng giảm sâu kéo theo tỷ suất ROE cũng giảm từ 0,047 về 0,004 lần.

Dư nợ trái phiếu/vốn chủ sở hữu ở mức 1,14 lần; như vậy, tính đến cuối quý II/2023, IPA đang có dư nợ trái phiếu 4.390 tỷ đồng.

Theo thông tin trên HNX, Đầu tư I.P.A đang lưu hành 4 mã trái phiếu là IPAH2124001, IPAH2124002, IPAH2124003, IPAH2124004 với tổng mệnh giá 3.300 tỷ đồng. 

Trong đó, lô trái phiếu IPAH2124001 mệnh giá 300 tỷ đồng, phát hành ngày 30/3/2021, kỳ hạn 3 năm và lãi suất 10,5%/năm; 3 lô trái phiếu còn lại cùng có mệnh giá 1.000 tỷ đồng, kỳ hạn 3 năm và lãi suất 9,5%/năm.

Theo BCTC kiểm toán bán niên năm 2023, dư nợ trái phiếu của IPA còn đến từ các lô trái phiếu của CTCP Năng lượng Bắc Hà- công ty con do IPA sở hữu 70,19% tỷ lệ lợi ích và 76,41% tỷ lệ biểu quyết.

Được biết, tháng 11/2020, doanh nghiệp này phát hành lô trái phiếu mệnh giá 400 tỷ đồng, có kỳ hạn 3 năm, lãi suất 10%/năm. 

Sang đến năm 2021, Năng lượng Bắc Hà phát hành 4 lô trái phiếu lần lượt là: BHBCH2124001, BHBCH2124002, BHBCH2124003, BHBCH2124004; cùng có kỳ hạn 3 năm, đáo hạn vào năm 2024. Trong đó, lãi suất phát hành của lô BHBCH2124004 là 9,5%/năm còn 3 lô còn lại có cùng lãi suất 10,5%/năm. Tổng khối lượng phát hành theo mệnh giá của 4 lô trái phiếu nói trên là 700 tỷ đồng. Đại lý phát hành và tổ chức đại diện người sở hữu trái phiếu cùng là Công ty CP Chứng khoán VNDirect.

Ở chiều ngược lại, IPA đã bán ra toàn bộ trái phiếu đã đầu tư. Cụ thể, thời điểm đầu năm, công ty ghi nhận khoản đầu tư gần 511,7 tỷ đồng vào trái phiếu mã TNGCB2224003 của CTCP Đầu tư Xây dựng Trung Nam; gần 404,2 tỷ đồng vào trái phiếu TNGCB2124001 của CTCP Đầu tư Xây dựng Trung Nam và gần 64 tỷ đồng vào trái phiếu CTCP Sunbay Ninh Thuận. Tuy nhiên, tính đến ngày 30/6/2023, các khoản đầu tư trên đã về 0 đồng.

Bên cạnh việc thoái toàn bộ danh mục đầu tư trái phiếu, IPA còn tăng trích lập dự phòng đầu tư vào CTCP Bất động sản Thế Kỷ (CenLand, MCK: CRE, sàn HoSE) trong nửa đầu năm 2023. Giá trị đầu tư của IPA vào CenLand là 928,4 tỷ đồng (tương ứng 10,91% vốn điều lệ), giá trị còn lại 434,654 tỷ đồng, giá trị phải trích lập dự phòng là 493,7 tỷ đồng, tương ứng tạm lỗ 53,2% tổng danh mục đầu tư. Thời điểm đầu năm 2023, Công ty chỉ trích lập dự phòng 407,22 tỷ đồng.

Tính đến ngày 30/6/2023, IPA đang có khoản đầu tư lên đến 3.817 tỷ đồng tại Chứng khoán VNDirect. Ngoài ra, Tập đoàn IPA của Chủ tịch Vũ Hiền hiện đang cho CTCP Dịch vụ đầu tư Trustlink vay 2.817 tỷ đồng. Trong đó, IPA trực tiếp cho vay gần 1.132 tỷ đồng thời hạn 3 tháng, lãi suất 10,2%/năm; còn lại là các công ty con của tập đoàn cho vay (chủ yếu là Năng lượng Bắc Hà với khoản vay 1.250 tỷ đồng).

Về Trustlink, bà Nguyễn Thị Hiền (SN 1985) hiện đang là Tổng Giám đốc kiêm Người đại diện theo pháp luật của công ty. Nữ doanh nhân này có tới 14 năm công tác tại VNDirect, từ vị trí nhân viên kế toán giao dịch, cho tới cán bộ cấp trưởng phòng.