Sách Thái Nguyên của doanh nhân Nguyễn Quốc Thái chuyển từ lỗ sang lãi nhờ 'bán con'

Công ty CP Phát hành Sách Thái Nguyên (MCK: STH, UpCOM) mới đây đã công bố BCTC năm 2023 đã kiểm toán với nhiều chỉ số không thay đổi đáng kể so với báo cáo tự lập. 

Cụ thể, trong năm 2023, doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của STH ở mức 25,7 tỷ đồng, giảm 14,6% so với năm 2022.

Doanh thu giảm nhưng tổng chi phí quản lý doanh nghiệp và chi phí bán hàng lại tăng tới 47,5% so với cùng kỳ năm trước, lên mức 11,8 tỷ đồng.

Tuy nhiên, nhờ giảm giá vốn từ 21,8 tỷ đồng về còn 15,9 tỷ đồng, đặc biệt là giảm chi phí tài chính đáng kể (từ 4,8 tỷ đồng về hơn 1,1 tỷ đồng) khiến Sách Thái Nguyên vẫn báo lợi nhuận thuần hơn 2,1 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm trước lỗ gần 3,8 tỷ đồng.

Khoản thu nhập khác ghi nhận 75 triệu đồng trong khi chi phí khác lên tới 406,9 triệu đồng. Khấu trừ các khoản thuế phí, Sách Thái Nguyên báo lãi gần 1,8 tỷ đồng. Tuy con số này khá "khiêm tốn" nhưng cũng là tín hiệu doanh nghiệp kinh doanh khởi sắc so với khoản lỗ gần 3,7 tỷ đồng trong năm 2022. 

Tính đến cuối năm 2023, tổng tài sản của STH giảm 50,4 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm, ở mức 211,7 tỷ đồng. Nợ phải trả cải thiện đáng kể từ 66 tỷ đồng về 13,8 tỷ đồng. 

Đầu tư tài chính ngắn hạn tăng từ 6,8 tỷ đồng lên 11,6 tỷ đồng do doanh nghiệp "rót" vốn vào chứng khoán kinh doanh. Theo thuyết minh, Sách Thái Nguyên đang nắm giữ hơn 1,5 triệu cổ phiếu DHM của Công ty CP Thương mại và khai thác khoáng sản Dương Hiếu với giá gốc hơn 13 tỷ đồng, dự phòng gần 1,4 tỷ đồng.

Trong năm 2023, Sách Thái Nguyên còn phát sinh doanh thu hoạt động tài chính gần 4,7 tỷ đồng lãi chuyển nhượng công ty con. 

Tính đến ngày 31/12/2023, vốn chủ sở hữu của STH ở mức 195 tỷ đồng, trong đó, Công ty CP Thương mại Thái Hưng đang nắm giữ 18,64% vốn tại Sách Thái Nguyên. 

Bà Nguyễn Thị Vinh (Ủy viên HĐQT STH) và bà Nguyễn Thị Quy (Ủy viên HĐQT, Tổng Giám đốc STH) lần lượt sở hữu 11,05% và 13,44%; bà Bạch Phương Vinh nắm 11,05%; 46,9% vốn còn lại của STH thuộc sở hữu của các cổ đông khác. 

Đáng chú ý, cả Công ty Thái Hưng và 3 cổ đông Nguyễn Thị Vinh, Nguyễn Thị Quy và Bạch Phương Vinh đêu có liên quan đến Chủ tịch HĐQT Nguyễn Quốc Thái.

Có lẽ vì mối quan hệ "mật thiết" này nên Sách Thái Nguyên phát sinh không ít giao dịch với Công ty Thái Hưng.

Theo BCTC năm 2023 đã kiểm toán, Sách Thái Nguyên có khoản phải thu ngắn hạn 135,4 tỷ đồng từ Công ty CP Thương mại Thái Hưng (Công ty Thái Hưng).

Theo thuyết minh, đây là khoản tiền hợp tác kinh doanh với bên liên quan là Công ty Thái Hưng theo hợp đồng hợp tác kinh doanh số 01/HĐHTKD/TH-PHS ký ngày 3/3/2019 và các Phụ lục hợp đồng hợp tác kinh doanh số 01 ngày 3/2/2020; Phụ lục số 02 ngày 15/4/2020..

Cụ thể, Sách Thái Nguyên và Thái Hưng cùng nhau góp vốn kinh doanh để xây dựng, vận hành và khai thác dự án công trình: "Trường mầm non quốc tế IRIS và trường tiểu học, trung học cơ sở, trung học phổ thông IRIS". Thời gian hợp tác kinh doanh là 5 năm.

Tuy nhiên, Nghị quyết ĐHĐCĐ thường niên số 01/2022/STH/NQ-ĐHĐCĐ ngày 16/6/2022 của Sách Thái Nguyên và Biên bản thỏa thuận số 2606/BBTT.2022/TH-STJ ngày 26/6/2022 với Công ty Thái Hưng đã thông qua phương án dự kiến thu hồi vốn đầu tư tại dự án trên. Tính đến ngày 31/12/2023, STH đã thu hồi số tiền đầu tư là 45 tỷ đồng.

Ngày 1/1/2023, hai bên đã ký biên bản ghi nhớ về việc sử dụng phần vốn chưa thu hồi là 135,4 tỷ đồng như sau: Đầu tư và thực hiện các công việc liên quan đến xây dựng Dự án công trình tổ hợp tài chính, thương mại dịch vụ và khách sạn Thái Hưng (Thái Hưng Complex Tower) tại số 65, tổ 2 đường Hoàng Văn Thụ, phường Hoàng Văn Thụ, TP.Thái Nguyên.

Trước đó, năm 2022, HĐQT STH thông qua Nghị quyết số 12 về việc đầu tư vào dự án Thai Hung Complex Tower do Công ty Thái Hưng làm chủ đầu tư.

Ngoài ra, Sách Thái Nguyên còn có khoản tạm ứng 4,5 tỷ đồng cho bà Nguyễn Thị Quy để thực hiện các công việc liên quan đến xây dựng dự án này.

Ngoài ra, STH còn có khoản đầu tư tài chính dài hạn hơn 20 tỷ đồng vào Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam (PVcomBank). Đây là khoản đầu tư cũng liên quan đến Công ty Thái Hưng của nhà Chủ tịch Nguyễn Quốc Thái. Theo thuyết minh tại BCTC, năm 2022, công ty đã nhận chuyển nhượng thành công hơn 2 triệu cổ phần của PVcomBank từ Công ty Thái Hưng với giá chuyển nhượng là hơn 20 tỷ đồng.