Thép Pomina nợ quá hạn hơn 3.000 tỷ đồng, kiểm toán lưu ý khả năng hoạt động liên tục

CTCP Thép Pomina (MCK: POM, sàn HoSE) vừa công bố báo cáo tài chính (BCTC) hợp nhất soát xét bán niên 2023 với doanh thu thuần ở mức 2.192 tỷ đồng, giảm 10% so với báo cáo tự lập.

Kinh doanh dưới giá vốn khiến doanh nghiệp này lỗ gộp 32 tỷ đồng. Chi phí lãi vay ở mức 293 tỷ đồng, chi phí quản lý doanh nghiệp 78 tỷ đồng, lỗ từ hoạt động khác 104 tỷ đồng.

Khấu trừ đi các khoản chi phí, POM lỗ ròng 504 tỷ đồng, cải thiện so với mức lỗ 536 tỷ ở báo cáo tự lập.

Nợ ngắn hạn ở mức 7.770 tỷ đồng, trong khi tà sản ngắn hạn gần 3.400 tỷ đồng; tương ứng vốn lưu động bị âm 4.300 tỷ đồng.

Theo đánh giá của Ban Tổng Giám đốc, việc nguồn vốn lưu động bị âm chủ yếu do triển khai dự án lò cao diễn ra trùng với thời điểm dịch COVID-19 ập đến và quá trình triển khai bị kéo dài hơn so với kế hoạch.

Lỗ lũy kế tại ngày 30/6/2023 lên tới hơn 758 tỷ đồng, nợ quá hạn 2.200 tỷ đồng và khoản phải trả người bán ngắn hạn đã quá hạn thanh toán 922 tỷ đồng.

Đơn vị kiểm toán cho rằng các điều kiện này cho thấy sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục của Pomina.

Theo ban lãnh đạo Pomina, khả năng hoạt động liên tục sẽ phụ thuộc vào khả năng tạo dòng tiền trong tương lai và sự hỗ trợ về mặt tài chính của ngân hàng cũng như nhà đầu tư chiến lược.

Hiện, ngân hàng đã đồng ý gia hạn lịch trả nợ cho một số khoản vay đã quá hạn thanh toán với số tiền hơn 1.121 tỷ đồng. Đồng thời, Pomina cũng gia hạn thanh toán các khoản phải trả người bán ngắn hạn.

Trước đó, Thép Pomina đã nhận quyết định của HoSE về việc đưa cổ phiếu POM từ diện cảnh báo sang diện kiểm soát từ ngày 10/10 do chậm nộp BCTC soát xét bán niên 2023 quá 30 ngày so với thời hạn quy định.

Trước vấn đề này, Pomina giải trình: “Công ty đang thu thập và cung cấp cho tư vấn khảo sát đánh giá về Công ty để thương thảo giá với nhà đầu tư chiến lược, do đó đã làm cho việc chậm số liệu BCTC bán niên 2023”.