Tổ chức tín dụng nước ngoài được sử dụng tài khoản ngân hàng ở Việt Nam để thực hiện thanh toán

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) mới đây đã ban hành Thông tư số 39/2026/TT-NHNN, sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 16/2014/TT-NHNN về sử dụng tài khoản ngoại tệ, tài khoản đồng Việt Nam của người cư trú và người không cư trú tại ngân hàng được phép.

Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 19/9/2026, được ban hành nhằm bổ sung quy định về việc sử dụng tài khoản ngoại tệ, tài khoản đồng Việt Nam của người không cư trú là tổ chức tín dụng nước ngoài mở tại ngân hàng được phép ở Việt Nam, qua đó hoàn thiện khuôn khổ pháp lý đối với hoạt động tài khoản đại lý giữa các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước.

Điểm mới đáng chú ý là tổ chức tín dụng nước ngoài được sử dụng tài khoản tại ngân hàng được phép ở Việt Nam để thực hiện thanh toán, chuyển tiền quốc tế phục vụ khách hàng của mình.

Ngoài ra, Thông tư 39/2026/TT-NHNN bổ sung trách nhiệm của các tổ chức tín dụng được phép và các tổ chức, cá nhân có liên quan nhằm bảo đảm thống nhất với quy định tại Nghị định số 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối và Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối.

Theo đó, tổ chức tín dụng được phép có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng thực hiện đúng quy định; quy định, kiểm tra và lưu giữ giấy tờ, chứng từ phù hợp với giao dịch thực tế, qua đó bảo đảm dịch vụ ngoại hối được cung ứng đúng mục đích và đúng quy định pháp luật.

Tự chịu trách nhiệm về hoạt động cung ứng dịch vụ thanh toán, chuyển tiền qua tài khoản của tổ chức tín dụng nước ngoài mở tại chính ngân hàng, đồng thời tuân thủ các quy định về thanh toán không dùng tiền mặt, quản lý ngoại hối và các quy định pháp luật có liên quan.

Ngoài ra, các ngân hàng cũng phải thực hiện đầy đủ quy định về phòng, chống rửa tiền, phòng chống tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

Đối với các tổ chức, cá nhân có liên quan, Thông tư 39/2026/TT-NHNN của NHNN yêu cầu thực hiện đúng quy định, xuất trình đầy đủ giấy tờ, chứng từ theo yêu cầu của ngân hàng khi thực hiện giao dịch ngoại hối và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính xác thực của các giấy tờ, chứng từ đã cung cấp cho tổ chức tín dụng được phép. Chấp hành đầy đủ các quy định về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

PV