Tòa tuyên án 55 bị cáo trong đường dây mua bán hóa đơn GTGT khống gần 14.000 tỷ đồng

Sau nhiều ngày xét xử và nghị án, sáng 20/12, TAND TP.HCM tuyên án đối với 55 bị cáo trong vụ cán bộ thuế nhận hối lộ, bảo kê cho đường dây mua bán hóa đơn khống trị giá hơn 14.000 tỷ đồng.

Theo HĐXX, các bị cáo đã thành lập hàng loạt công ty ma để mua bán trái phép hóa đơn khống, trốn thuế và thỏa thuận đưa hối lộ cho các cán bộ thuế để bao che hoạt động của các công ty ma, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước.

Hành vi của các bị cáo là đặc biệt nghiêm trọng, trong đó có nhiều bị cáo phạm tội từ hai lần trở nên, có bị cáo chưa được xóa án tích. Do đó, cần có mức án thật nghiêm khắc với các bị cáo này để răn đe, phòng ngừa chung.

Tuy nhiên, quá trình lượng hình, HĐXX cũng xem xét các tình tiết như nhiều bị cáo thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải; tích cực hợp tác với cơ quan điều tra và nộp lại toàn bộ hoặc một phần số tiền hưởng lợi để khắc phục hậu quả…làm căn cứ giảm nhẹ hình phạt.

Từ các nhận định nêu trên, HĐXX quyết định tuyên phạt bị cáo Lê Thành Nhân (công chức Chi cục Thuế khu vực quận 12 Hóc Môn) và Trần Quốc Duy (công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7 huyện Nhà Bè) cùng mức án 15 năm tù về tội Nhận hối lộ.

Cùng phạm tội danh trên, HĐXX tuyên phạt Vương Quốc Hùng (cựu Phó Đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ Chi cục Thuế TP.Thủ Dầu Một (Bình Dương) 7 năm tù.

Tuyên phạt bị cáo Bùi Thanh Liêm (cựu Phó Đội trưởng Đội kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế khu vực quận 7 huyện Nhà Bè) 2 năm tù về tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.

Người lĩnh án cao nhất là Trần Văn Thịnh bị tuyên 4 năm 6 tháng tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước; 11 năm tù về tội Rửa tiền và 16 năm tù về tội Đưa hối lộ; tổng hình phạt 30 năm tù.

Về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước và Đưa hối lộ, HĐXX tuyên phạt bị cáo Bùi Văn Bảo 13 năm tù, Bùi Thanh Bình 19 năm tù, Phạm Minh Cường 16 năm 6 tháng tù, Nguyễn Khắc Điền 11 năm tù.

Các bị cáo còn lại, HĐXX tuyên phạt từ phạt tiền 300 triệu đồng đến 7 năm 6 tháng tù.

Đối với pháp nhân là Công ty TNHH Tân Minh Thịnh (Việt Nam), HĐXX tuyên phạt tiền 3 tỷ đồng về tội Trốn thuế.

HĐXX cũng tuyên buộc các bị cáo nộp lại số tiền đã thu lợi bất chính để nộp ngân sách nhà nước. Đồng thời, HĐXX kiến nghị Chính phủ, Sở Kế hoạch và Đầu tư và các cơ quan liên quan tăng cường trong việc việc quản lý, thành lập doanh nghiệp nhằm tránh trường hợp lôi dụng việc thành lập doanh nghiệp để thực hiện hành vi trái pháp luật.

Lập 165 công ty ma để mua bán hóa đơn GTGT khống

Theo nội dung vụ án, từ tháng 4/2018 đến tháng 5/2022, sau khi mua lại Công ty CP Giáo dục Ánh Dương, Bùi Văn Bảo đổi tên thành Công ty CP Tư vấn Thuế Ánh Dương, hoạt động trong lĩnh vực kế toán và khai báo thuế.

Nhận thấy nhu cầu mua hóa đơn GTGT khống tại TP.HCM, Bảo và đồng phạm đã dùng 35 công ty "ma" xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỷ đồng, thu lợi hơn 18,8 tỷ đồng.

Cụ thể, Bùi Văn Bảo đã chỉ đạo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác thực hiện 778 giao dịch rút tiền mặt (hơn 625 tỷ đồng), tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp của Bảo. Thọ được Bảo trả công hơn 1,5 tỷ đồng.

Sau đó, Đào Minh Thọ mua lại 8 doanh nghiệp "ma" của Bùi Văn Bảo để mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng. Cơ quan CSĐT xác định, trong 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp có Trần Văn Thịnh.

Từ năm 2018 đến 2020, Trần Văn Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn GTGT có giá trị hơn 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp "ma" của Bùi Văn Bảo rồi đem bán lại cho nhiều người khác, hưởng lợi 1 tỷ đồng.

Từ năm 2020 đến 2023, Thịnh tách ra mở đường dây riêng với quy mô lớn hơn. Tổng cộng, Thịnh thành lập 47 công ty "ma" bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỷ đồng, hưởng lợi gần 70 tỷ đồng.

Trong số các bị cáo, Bùi Thanh Bình cũng là một trong những người trung gian mua hóa đơn khống của Bảo và Thịnh để bán lại. Bình lập đường dây riêng để bán trái phép 15.750 hóa đơn với giá trị hơn 1.952 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỷ đồng.

Tổng cộng nhóm người Bùi Văn Bảo, Trần Văn Thịnh… đã thành lập, điều hành 165 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn GTGT với tổng giá trị gần 14.000 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 100 tỷ đồng.

Đưa hối lộ cán bộ ngành thuế

Để che giấu hành vi phạm tội, từ tháng 8/2018 đến tháng 12/2021, Bùi Văn Bảo, Trần Văn Thịnh, Phạm Minh Cường, Nguyễn Khắc Điền và Bùi Thanh Bình đã đưa hối lộ cho các bị cáo là cán bộ thuế, gồm: Lê Thành Nhân (công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 12 - huyện Hóc Môn), Trần Quốc Duy (công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) và Vương Quốc Hùng (cựu Phó đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ - Chi cục Thuế TP.Thủ Dầu Một, Bình Dương) tổng cộng hơn 12,5 tỷ đồng.

Tương tự, Trần Văn Thịnh, thông qua Bùi Thanh Bình, đưa tổng cộng 14,4 tỷ đồng hối lộ cho 4 công chức ngành thuế để được "bảo kê". Trong đó, Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỷ đồng và Trần Quốc Duy 662 triệu đồng; Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng; Lê Thành Nhân 100 triệu đồng.

Để bao che cho các doanh nghiệp "ma" của Thịnh hoạt động, Trần Quốc Duy đã nhiều lần đưa quà, tiền cho Bùi Thanh Liêm để được người này hỗ trợ cung cấp thông tin. Khi các công ty của Thịnh bị phát hiện, Liêm sẽ chuyển thông tin cho Duy để báo cho Thịnh tìm cách đối phó.

Hoàng Lam (t/h)